Sanktionen &
Compliance-Briefing
Eine praxisorientierte Sicht auf die regulatorische Landschaft für ausländische Investoren im Iran – und wie wir Strukturen, Zahlungen und Dokumentation gestalten, um der Prüfung durch die Heimatgerichtsbarkeit standzuhalten.
Diese Seite enthält allgemeine Informationen, keine Rechtsberatung. Wir arbeiten bei jedem Engagement mit Ihrem beauftragten Sanktionsanwalt zusammen.
Strukturelles Risiko, gestaltet um
Sechs Arbeitsströme
Kartierung der rechtlichen Zuständigkeitslage
Wir beginnen dort, wo IHRE Gruppe exponiert ist — US-Bezug, EU, UK, Schweiz, GCC — und bauen eine Struktur, die jedes Regime respektiert, nicht nur das permissivste.
Vorabprüfung des Geschäftspartners
Jeder iranische Geschäftspartner wird vor der Vorstellung gegen die OFAC-SDN-, EU-konsolidierte, britische OFSI-, UN- und Schweizer SECO-Listen sowie gegen PEP- und Negativschlagzeilen-Datenbanken geprüft.
Zahlungsweg-Engineering
Gestaltung der Abwicklung in Nicht-USD-Währungen über NIMA, Korrespondenzbanken in Drittländern und (wo angemessen) rohstoffbesichertes Netting. Jeder Weg wird schriftlich festgehalten.
Verfolgung von Lizenzen und allgemeinen Genehmigungen
Live-Überwachung der OFAC-Allgemeinlizenzen, Änderungen der EU-Verordnungen und der EU-Blocking-Verordnung, soweit sie jedes Mandat betreffen.
Prüfpfad-Dokumentation
Jedes Screening, jede Entscheidung und jedes Zahlungsrouting wird nach Investmentbank-Standard dokumentiert, damit Ihr Rechtsberater die Struktur gegenüber den Heimataufsichtsbehörden verteidigen kann.
Playbooks für auslösende Ereignisse
Vorgefertigte Reaktionspläne für die Erweiterung von Sanktionslisten, Eigentümerwechsel-Auslöser und Snapback-Szenarien. Vierteljährlich überprüft.
Die Rechtsordnung Landschaft
| Regelwerk | Aktuelle Haltung | Praktische Auswirkung |
|---|---|---|
| USA (OFAC) | Geltende Primär- und Sekundärsanktionen | Die meisten ausländischen Investoren vermeiden Berührungspunkte mit den USA (USD-Abwicklung, US-Personen in der Kette, US-amerikanische Technologie). Humanitäre und Lebensmittelhandels-Ausnahmen bestehen unter GL 8 / GL 25. |
| EU | Gezielte Maßnahmen + Blocking-Verordnung 2271/96 | EU-Unternehmen dürfen die meisten US-extraterritorialen Sanktionen nicht einhalten. Der EU-Iran-Handel außerhalb der gelisteten Sektoren bleibt bei ordnungsgemäßer Prüfung rechtmäßig. |
| Vereinigtes Königreich (OFSI) | Autonomes Regime nach dem Brexit | Weitgehend im Einklang mit der EU, weicht jedoch bei ausgewählten Bezeichnungen ab. Britische Personen müssen die konsolidierte Liste prüfen und bei Bedarf OFSI-Lizenzen einholen. |
| Schweiz (SECO) | Spiegelt die meisten EU-Maßnahmen wider | Gängige Jurisdiktion für Holdinggesellschaften und Rohstofffinanzierungsströme; unterliegt SECO-Genehmigungen. |
| VAE | Handel mit Genehmigung der Zentralbank gestattet | Das wichtigste Handelszentrum für den Nicht-USD-Iran-Handel. Bankbeziehungen erfordern eine verstärkte Sorgfaltspflichtprüfung. |
| Türkei / Russland / China | Keine primären Sanktionen | Bilaterale Handels- und Investitionsrouten; Investoren müssen weiterhin die Verpflichtungen ihrer eigenen Rechtsordnung beachten und das Risiko des Geschäftspartners berücksichtigen. |
Zuletzt geprüft im Q2 2026 — die Lage kann sich ohne Vorankündigung ändern; mit aktuellem Rechtsbeistand verifizieren
Von der Haltung bis Live-Überwachung
Haltungsinterview
Zweistündiges strukturiertes Interview mit Ihrem Syndikus und Compliance-Beauftragten. Ergebnis: eine einseitige Risikokarte der Gerichtsbarkeit.
Strukturgestaltung
Empfehlungen zu Holding-Gesellschaftsstandort, Vertragsrecht, Zahlungsweg und IP-Eigentum – jeweils unter Bezugnahme auf die einschlägigen Vorschriften und Allgemeinen Lizenzen.
Screening von Geschäftspartnern
Umfassende Prüfung aller Vertragspartner, wirtschaftlichen Eigentümer und leitenden Angestellten in der Wertschöpfungskette. Wird während der Zusammenarbeit alle 90 Tage aktualisiert.
Live-Überwachung
Abonnement unseres Sanktionsüberwachungsdienstes: Benachrichtigung innerhalb von 24 Stunden bei jeder Änderung, die Ihr Engagement betrifft, mit einer empfohlenen Reaktion.
Vier Muster, die wir verwenden, wiederholt
EU-verankerte Holding + UAE-Betriebsgesellschaft
Muttergesellschaft in Luxemburg / Niederlande. Betriebsgesellschaft in DMCC oder JAFZA fakturiert den iranischen Vertragspartner. EUR-Abwicklung über UAE-Korrespondenzbank; EU-Blocking-Regulation-Vermerk in den Unterlagen.
Schweizer Holding + Rohstofffinanzierung
Das in Genf ansässige Unternehmen hält das Handelsbuch. Vorfinanzierung durch regionale Banken; physische Ströme werden über die IME und Offshore-Lager abgesichert. Der SECO-Lizenzbestand wird kontinuierlich aufrechterhalten.
Türkischer Betrieb + bilaterale Lira
Istanbul A.Ş. als kommerzieller Hauptpartner. Abwicklung in TRY/IRR im Rahmen bilateraler Zahlungsvereinbarungen; der iranische Distributor zeichnet gegenzeichnend. Geeignet für KMU ohne EU-/VAE-Präsenz.
China JV + RMB-Clearing
PRC-Muttergesellschaft oder HK-SPV hält den JV-Anteil. CIPS-abgewickelter RMB-Ausgleich; langfristige Verträge in CNY. Geeignet, wenn chinesische Banken als Hauptparteien auftreten.
Dies sind stilisierte Strukturen, keine Beratung. Jedes Mandat wird von Grund auf gegen die tatsächliche rechtliche Position Ihrer Gruppe und die Beratung Ihres Anwalts gestaltet.
Wie wir ein Vor-Screening durchführen potenzielle Zusammenarbeit
Grüne Flaggen — zur Due Diligence übergehen
- •Iranischer Geschäftspartner ist eine börsennotierte Aktiengesellschaft mit geprüften, IFRS-konvertierten Abschlüssen
- •Die wirtschaftliche Eigentümerstruktur ist eindeutig den Anteilseignern des privaten Sektors zugeordnet, keine mit den IRGC verbundenen Unternehmen auf irgendeiner Ebene
- •Der Sektor fällt nicht unter die primären US-Sanktionsbestimmungen und nicht unter die gelisteten EU-Sektoren
- •Der Geschäftspartner hat nachweislich frühere Geschäfte mit EU- oder ostasiatischen Gruppen in EUR/CNY abgewickelt
- •Der Bankweg nutzt eine Nicht-US-Korrespondenzbank mit dokumentierter Iran-Politik
Warnsignale – wir lehnen ab
- •Jegliche Beteiligung von IRGC, IRGC-QF, MODAFL oder designierten Unternehmen auf jeder Ebene der Kapitaltabelle
- •Abwicklung in USD oder über eine US-Korrespondenzbank angefordert
- •Druck, schriftliche Sanktionsprüfungen zu umgehen oder die Offenlegung des wirtschaftlichen Eigentümers zu überspringen
- •Der Geschäftspartner bietet Kontakte über einen unbekannten Vermittler gegen Provision an
- •Fracht / Dienstleistung betrifft eine US-Ursprungskomponente, die den EAR-Kontrollen ohne Lizenz unterliegt
Das Acht-Dokumente- Compliance-Paket
| Dokument | Zweck |
|---|---|
| Rechtsgutachten zu Zuständigkeitsrisiken | Kartiert Ihre Konzernunternehmen gegen OFAC-/EU-/UK-/SECO-Exposition; von externen Rechtsberatern unterzeichnet. |
| Due-Diligence-Akte des Geschäftspartners | KYC, UBO-Diagramme, Sanktions-Screening-Nachweise, Adverse-Media-Suche, alle 90 Tage aktualisiert. |
| Memorandum zur EU-Blocking-Verordnung | Für EU-Akteure: Dokumentieren Sie die Rechtsgrundlage gemäß Verordnung 2271/96 und etwaige Genehmigungsgeschichte der Kommission. |
| Zahlungsweg-Gutachten | Beschreibt die Abwicklungskette vollständig und benennt jede Bank, Währung und den verwendeten Nachrichtenstandard. |
| Vertragssanktionsklauseln | Entwürfe zu Beendigung, salvatorischer Klausel, höherer Gewalt und Snapback-Klauseln wurden im Hinblick auf die aktuellen Rechtsordnungen überprüft. |
| Vorstandsbeschluss zur Sanktionspolitik | Formelle Richtlinie auf Vorstandsebene, die das Iran-Engagement zu festgelegten Bedingungen und Grenzen genehmigt. |
| Reaktionsplan für auslösende Ereignisse | Vorab vereinbarte Schritte, falls eine Gegenpartei, ein Sektor oder eine Jurisdiktion während des Engagements sanktioniert wird. |
| Vierteljährliche Compliance-Zertifizierung | Internes Memorandum, das die fortlaufende Einhaltung bestätigt und etwaige Abweichungen sowie Abhilfemaßnahmen auflistet. |
Jedes oben genannte Dokument befindet sich in einem versionierten, zeitgestempelten Datenraum, der mit Ihrem beauftragten Rechtsberater geteilt wird. Siehe auch unsere Glossar für die zugrunde liegenden Bedingungen und unsere rechtliche Due-Diligence-Prüfung Leistung.
Sanktionsrisiko ist strukturell, nicht transaktionsbezogen — gestalten Sie entsprechend
Der häufigste Grund, warum die Iran-Initiative eines ausländischen Investors scheitert, ist nicht der iranische Regulierer – es ist eine schlecht gestaltete Struktur, die zwei Jahre später mit dem Compliance-Regime des Heimatlandes des Investors kollidiert. Unser Briefing ist darauf ausgelegt, genau das zu verhindern.
Was enthalten ist
- Risikokarte der Rechtsräume für Ihre Gruppe
- Struktur- & Vertragsrechtsempfehlung
- Vorabprüfung des Geschäftspartners (OFAC, EU, UK, UN, SECO)
- Gestaltung von Nicht-USD-Zahlungswegen
- Memorandum zur EU-Blocking-Verordnung
- Live-Abonnement für Sanktionsbeobachtung
- Reaktions-Playbook für auslösende Ereignisse
- Vierteljährliches Compliance-Zertifizierungspaket
Häufig gestellt Fragen
Sind Sie ein zugelassener Sanktionsanwalt?+
Nein. Wir sind eine Investmentberatungsfirma. Wir arbeiten mit Ihrem beauftragten Sanktionsanwalt zusammen und liefern die operativen und strukturellen Inputs, die er benötigt. Auf Anfrage nennen wir unsere bevorzugten externen Kanzleien in London, Genf und Dubai.
Können Sie eine sanktionskonforme Struktur garantieren?+
Kein Berater kann das garantieren — Vorschriften ändern sich. Was wir tun können, ist konservativ zu gestalten, nachvollziehbar zu dokumentieren und kontinuierlich zu überwachen. Diese Haltung hat sich bei jeder Prüfung bewährt, der unsere Kunden unterzogen wurden.
Beraten Sie US-Personen oder Unternehmen im Besitz von US-Personen?+
Wir sind bei Mandaten mit US-Bezug sehr vorsichtig und binden in der Regel von Anfang an US-Anwälte ein. Viele Aktivitäten erfordern eine spezifische OFAC-Lizenz; wo diese erforderlich ist, werden wir ohne eine solche nicht tätig.
Wie handhaben Sie USD-Abrechnungen?+
In der Regel nicht. Die meisten Engagements werden in EUR, AED, CNY, RUB oder Tauschhandel-äquivalenten Strukturen über NIMA abgewickelt. USD-Berührungspunkte werden vermieden, sofern keine spezifische Lizenz dies erlaubt.
Was passiert, wenn ein Geschäftspartner während der Zusammenarbeit auf die Sanktionsliste gesetzt wird?+
Unser Trigger-Event-Playbook wird sofort aktiviert: Einfrierung laufender Zahlungen, schriftliche Benachrichtigung Ihres Rechtsbeistands, Bewertung der Strukturauswirkungen innerhalb von 48 Stunden und ein dokumentierter Rückabwicklungsplan, falls erforderlich.